广东省企业所得税申报
时间:2020-01-09

  系受广东省国度税务局委托,由珠海市翔远软件科技有限公司斥地,实用于新所得税《国度税务总局合于发表〈中华群多共和国企业所得税年度征税申报表(A类,2014年版)〉的通告》

  广东省企业所得税申报体系升级为2014.010版(2015年8月后年度申报、季度申报、月度申报实用)。

  1.企业所得税启用2015年版企业所得税A类月季报报表。A表扩充了三张附表,供季度预缴享用优惠计谋的征税人填报,。

  2.企业所得税启用2015年版企业所得税B类月季报报表。B表扩充了幼微企业判决前提及进一步细化了幼微企业减半纳税数据的填报。

  1年报A109010企业所得税汇总征税分支机构所得税分派表校正,处理领先20家分支机构不行导入的题目。

  2 处理幼企业管帐法规、企业管帐法规的资产欠债表报盘文献缺失数据及现金流量表公司名称及识别名报盘文献的差错。

  3 相合生意往还报表2合计数字报盘文献,相合生意往还报表7报盘文献乱序校正,相合生意往还报表封面电话号盘文献校正。

  F. [企业类型]:请遵照现实景况遴选,假如不明晰本机构所属类型,请与主管税务构造疏通核实后填列(本项遴选会影响申报表样)。

  G. 终末三项([汇缴企业标记]、[年度马上预缴比例/税率]、[跨地域税收转变企业]),请必定要与主管税务构造疏通核实后填列。

  细心:本处创筑的初始化消息是扈从企业存在的,并会做为今后新创筑的报表的默认值。假如填写报表流程中挖掘初始化消息错误,请点击[设立]按钮举办修削,修削后的值仅影响而今报表。

  选中某家企业,再点击[创筑报表]按钮,遵照提示遴选须要措置的征税申报生意,输入合连所属期等参数后,点击[完毕]即可立异一个新的职责薄。

  数据录入流程中,体系会遵照内置端正举办基础的逻辑性查验,并将疑点显示正在屏幕下方,请遵照提示实质及现实景况对数据做出适合调理措置,假如你确信疑点所提示的题目并不属实,也能够直接存在后并举办申报。

  1、征税人需正在《企业所得税年度征税申报表填报表单》里遴选所需申报报表;须要填写的报表,正在“填报”项里打勾;不须要填写的报表,正在“不填报”项里打勾。加表:征税人正在填写流程中假如须要扩充填写报表,可直接掀开表单举办勾选,减表:征税人正在填写流程中假如须要去除仍然勾选但不须要填写的报表,须要细心已选的申报表不行填写数据,直接遴选不填报即可。

  2、填报纪律是(三级附表)二级附表一级附表主表。全体填报伎俩是,服从主表列示纪律填报,有附表填附表,无附表直接填写。如开业税金及附加、资产减值耗损、公平代价转移收益和投资收益直接正在A100000表中填写;如开业收入需先填A101010表,再反应到A100000表中;如专项资产耗损需先填A105091表,其反应到A105090表中,然后再反应到A105000表中,终末反应到A100000表中。

  3、绝大一面企业必填表有5项,即A000000、A100000、A101010(或A101020)、A102010(或A102020)和A104000,这正在软件中轨则为必填表格,pk10官方平台app下载默认遴选不行除去。常填表填写数目则因企业分别而异。如日常企业既没有享用税收优惠计谋又不存正在税会差别,只需再填报3张表,即A105000、A105080和A105081。如幼型微利企业只需再填报4张表,即A105000、A105080、A105081和A107040。如税收生意不太杂乱的高新时间企业只需再填报5张表,即A105000、A105080、A105081、A107040和A107041。

  4、涉及幼型微利企业的前提须要细心《企业根底消息表》102和107填写;102注册资金“单元为万元;”107从事国度非局部和禁止行业“,大一面企业应遴选”是“,假如遴选”否“,显露您的企业从事的行业是国度局部和禁止的,且不行享用幼型微利企业所得税税收优惠。